加快建立現代財政制度,提高財政管理水平,是鄂爾多斯市財政局落實財政部、自治區財政廳工作部署的重要遵循。近年來,通過加強庫款保障管理、完善直達資金管理機制、妥善消化財政暫付款、規范銀行賬戶管理、提高決算工作質量、深化國庫信息化改革、夯實日?；A工作等七方面舉措,逐步建立起規范的國庫工作管理機制,有效提升了財政資金運行效率和管理效能,地方財政保障能力水平穩步提升。

一、加強庫款保障管理,防范支付風險。建立健全財政國庫庫款預測預警監控長效機制,充分利用財稅庫銀橫聯系統,及時掌握庫款保障情況,完善資金調度管理工作機制,嚴格按照預算執行進度、指標下達等情況測算調度資金,切實保障基層財政預算執行資金需求。將規范預算執行管理、提高財政資金使用效益和保障資金安全有機結合,嚴禁無預算、無用款計劃、超預算和超計劃撥付資金,建立“三?！笔马梼炏戎С龅膸炜畋Ｕ现刃?全面做好“三?！碧貏e是工資發放的資金撥付工作,堅決防范支付風險。

二、完善直達資金管理機制,加強問題整改落實。不斷健全直達資金制度管理,督促旗區、部門加快資金分解細化進度,盡快形成實際支出。動態跟蹤直達資金使用情況,定期開展直達資金自查工作,及時糾正存在問題。堅持直達資金單獨調撥的有效做法,健全直達資金監控體系,優化監控預警機制,確保資金規范安全高效使用。

三、妥善消化存量暫付,嚴控新增。執行暫付款按月通報機制,督促指導旗區嚴格按照既定消化方案做好財政暫付款清理工作,對符合制度規定的臨時性暫付款項按期收回,不符合制度規定的財政暫付款項限期收回,經核實確實無法收回的按規定程序報批后核銷。嚴格控制新增財政暫付款,嚴守“5%”的紅色底線。執行存量暫付款消化激勵機制,調動旗區消化暫付款積極性。嚴禁通過新增暫付消化政府債務。嚴禁對融資平臺公司等非預算單位及非預算安排項目借款和墊付財政資金。

四、規范銀行賬戶管理,確保資金安全。進一步夯實財政專戶和預算單位銀行賬戶管理的制度基礎,消除資金存放隱患,建立健全科學規范、公正透明的財政資金存放管理機制。規范賬戶日常審批和管理,加大預算單位開立銀行賬戶申請的審核力度,減少內部流轉審批環節,從源頭上把好審批關。做好財政專戶和預算單位銀行賬戶的清理工作,在全面清理整頓的基礎上,進一步完善預算管理一體化系統賬戶管理功能,賬戶管理逐步規范,積極構建打造資金安全、規范、精簡、透明的“防火墻”。

五、提高決算工作質量,規范決算公開。認真做好決算布置、培訓、審核、匯總等各項基礎性工作,按照真實、準確、全面、及時的要求,嚴把政策審核和數據質量關,高質量地按時完成決算編審工作。嚴格按照政策規定,組織做好政府、部門決算信息公開工作,明確公開主體、時限、內容、方式,規范開展決算公開工作。

六、深化國庫信息化改革,加強預算執行動態監控。全力推進預算管理一體化建設,優化支付流程,健全資金監管方式,改進財政動態監控模塊,完善動態監控規則,實現事前、事中、事后全流程,預算單位、財政、代理行、人行清算中心全方位監控。

七、夯實國庫基礎工作,加強內部管理。夯實國庫會計基礎工作,做好財政收支旬報、月報、財政專戶報表編制及預算執行分析,為領導決策提供科學合理的依據。進一步健全內控體系,實行AB角工作制度,建立職責明確、互幫互助、高效運轉的管理機制。嚴格按程序辦事,做到制度內“不缺位”、制度外“不越位”,確保財政資金和工作人員“兩個安全”。